中国上市公司网讯 10月30日，浙江野马电池股份有限公司(以下简称“野马电池”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆上交所主板上市。

　　据悉，野马电池本次公开发行股数不超过3,334万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次使用募集资金55,777.94万元，主要用于年产 6.1 亿只碱性锌锰电池扩建及技改项目、研发检测中心及智能制造中心项目、智慧工厂信息化建设项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，野马电池专注于高性能、环保锌锰电池的研发、生产和销售，致力于为客户提供高品质、长寿命、无污染的绿色环保碱性电池和碳性电池产品。公司一直注重锌锰电池产业链的有效整合，通过多年的探索和研究开发，已掌握了锌锰电池的核心生产技术工艺，并逐渐拥有了较强的生产设备改进及再研发能力，实现锌锰电池生产的自动化和信息化。公司产品广泛应用于家用电器、电动玩具、智能家居用品、家用医疗健康电子仪器、新型消费电子、无线安防设备、户外电子设备、无线通讯设备、应急照明等多个领域。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、发行人由两家族共同控制，来自两家族的股东各持有发行人50%股权。请发行人代表说明：(1)在两家族出现矛盾纠纷情况下，《一致行动协议》及《补充协议》约定的纠纷解决机制是否可能导致提案权或提名权无法有效行使的情形，拟采取何种机制防止出现僵局;(2)前置内部表决机制是否存在损害小股东利益的风险;(3)董事、监事候选人采用累积投票制选举时，六名共同控制人如何行使投票权;(4)公司董事会和管理层主要由两家族成员组成对公司治理的影响;(5)发行人的股权结构和治理结构是否符合《证券法》以及《首次公开发行股票并上市管理办法》有关规定。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、报告期内，发行人主营业务收入出现波动，主要客户销量及收入出现较大变化。请发行人代表说明：(1)对美国主要客户终止合作后，截至目前对美出口业务是否持续下降，2020年四季度对美出口销售是否存在显著下降的可能性，发行人对Dollar Tree及其他原有及新增美国客户销售能否弥补主要客户流失有关的收入;(2)境外其他销售区域是否形成新增销售，新增客户合作是否具有稳定性，能否扭转美国出口销售大幅度下降的趋势;(3)与L'Image合同纠纷的进展情况，是否存在争议仲裁后被要求停止向Dollar Tree销售的可能性;(4)2019年向家乐福销售的产品质量问题对双方后续合作是否存在影响，下轮中标是否存在重大不确定性;(5)经营环境和客户是否可能出现重大不利变化，发行人的相关应对措施是否有效。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、报告期内，发行人毛利率呈持续增长趋势，碱性电池和碳性电池毛利率持续上升。请发行人代表说明：(1)主要原料锌粉和钢壳报告期内采购单价变化情况，是否与市场价格变动情况一致;(2)在中美贸易摩擦背景下，L’image报告期内价格调整的具体原因及依据，2019年销售价格持续上升的原因及合理性;(3)公司外销毛利率高于内销毛利率的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、公司主营业务收入主要来自于境外销售。请发行人代表说明：(1)与报告期美国客户2019年6月恢复业务合作后的订单、销售情况，相关不利影响风险是否充分揭示;(2)R14电池、R20电池、R6电池外销毛利率为负的原因及商业合理性。请保荐代表人结合物流运输记录、资金划款凭证、发货验收单据、出口单证与海关数据、中国出口信用保险公司数据等情况，说明境外客户销售收入的核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　5、发行人所处行业属于环境保护要求较高的行业。请发行人代表：(1)说明报告期内发行人环保投资和相关成本支出情况，环保设施实际运行情况，报告期内环保投入、环保相关成本费用是否与处理公司生产经营所生产的污染相匹配;(2)公司生产经营与募投项目是否符合国家和地方环保相关法律法规的规定;(3)结合报告期内发行人及子公司所受到的其他行政处罚情况，说明发行人的内控制度是否健全并有效运行。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2020年10月30日