中国上市公司网讯 10月28日，福建万辰生物科技股份有限公司(以下简称“万辰生物”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所创业板上市。

　　据悉，万辰生物本次股票的发行总量不超过38,375,000股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次募集资金投资额60,003.59万元，主要用于年产 21000 吨真姬菇工厂化生产项目、日产 60 吨真姬菇工厂化生产项目、食用菌良种繁育及工艺开发建设项目。

　　公开资料显示，万辰生物专注于鲜品食用菌的研发、工厂化培育与销售，以现代生物技术为依托，采用工厂化方式生产食用菌，为消费者提供“绿色、环保、安全、优质”的食用菌产品。公司现有福建漳州和江苏南京两大生产基地，目前产品主要销往华东地区、华南地区、华中地区，并辐射西南地区、西北地区、华北地区和东北地区。目前，公司食用菌日产能达 247 吨，其中金针菇日产能 227 吨，真姬菇日产能 20 吨，位于国内同行业前列。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表说明实际控制人一致行动协议的主要内容，以及该协议对发行人控制权稳定性产生的影响。请保荐人代表发表明确意见。

　　2.报告期内，发行人对个人(包括非法人实体)经销商的销售收入占比较高。请发行人代表说明对个人经销商销售、回款的内部控制措施。请保荐人代表说明报告期各期对个人经销商的核查过程，包括核查方式、核查标准、核查比例等, 所获取的核查证据是否支持核查结论。

　　3.报告期内发行人综合毛利率呈上升趋势，毛利率变动趋势与同行业可比公司相比存在较大差异，其中真姬菇毛利率显著高于同行业可比公司，请发行人代表说明原因及合理性。请保荐人代表发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核中心

　　2020 年 10 月 28 日