中国上市公司网讯 10月16日，生益电子股份有限公司(以下简称“生益电子”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，生益电子本次公开发行新股数量不超过16,636.40万股，占发行后总股本的比例不超过20%。公司本次募集资金投入396,090.70万元，主要用于东城工厂(四期)5G 应用领域高速高密印制电路板扩建升级项目、吉安工厂(二期)多层印制电路板建设项目、研发中心建设项目、补充营运资金项目。

　　公开资料显示，生益电子自1985年成立以来始终专注于各类印制电路板的研发、生产与销售业务。公司印制电路板产品定位于中高端应用市场，具有高精度、高密度和高可靠性等特点，产品按照应用领域划分主要包括通信设备板、网络设备板、计算机/服务器板、消费电子板、工控医疗板及其他板等。公司在技术研发领域具有竞争力，积累了一批优质的客户资源，公司的主要客户包括华为、中兴康讯、三星电子、IBM、浪潮信息、烽火通信、诺基亚等，该等客户均为通信设备、网络设备、计算机/服务器领域的国内外知名企业，公司与其建立并保持了良好稳定的合作关系。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表说明：(1)在主要原材料由生益科技供应的情况下，如何在分拆上市之后，建立有效的内部控制以规范与生益科技之间的关联交易，避免不当利益输送;(2)发行人是否存在与生益科技共同研发、共享成果或技术混同的情形，如何有效避免在分拆上市之后在研发活动和获得相应知识产权等方面与生益科技发生冲突。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.请发行人代表结合部分客户由一般模式转为 VMI 模式的情况，说明如何在转换过程中建立有效的内部控制，以便准确计量 VMI 模式下的销售收入及存放于客户仓库的存货。请保荐代表人说明对 VMI 模式下销售及存货的核查程序，并发表明确意见。

　　科创板股票上市委员会

　　2020 年 10 月 16 日