中国上市公司网讯 12月15日，中复神鹰碳纤维股份有限公司(以下简称“中复神鹰”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，中复神鹰本次向社会公众首次公开发行不超过10,000.00万股，占发行后总股本的比例不低于10%。公司本次拟使用募集资金184,464.00万元，主要用于西宁年产万吨高性能碳纤维及配套原丝项目、航空航天高性能碳纤维及原丝试验线项目、碳纤维航空应用研发及制造项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，中复神鹰是一家专业从事碳纤维研发、生产和销售的国家高新技术企业，对外销售主要产品为碳纤维。公司以“坚守初心匠心，追求卓越品质，引领科技进步，勇担国家责任，致力打造具有全球竞争力的世界一流碳纤维企业”为经营宗旨，通过多年自主研发掌握了碳纤维生产全流程核心技术，在国内率先突破了千吨级碳纤维原丝干喷湿纺工业化制造技术，建成了国内首条千吨级干喷湿纺碳纤维产业化生产线。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表：(1)说明发行人研发费用率和主营产品毛利率显著低于同行业平均水平的原因;(2)结合发行人获奖技术具体运用、产品性能、产品应用领域、每千吨产能设备购置金额、具体产品单价等进一步说明发行人目前产品及技术的先进性。请保荐代表人说明招股说明书选取的同行业可比公司是否准确，相关产品是否有可比性，信息披露是否存在误导。

　　2.请发行人代表：(1)结合实际经营情况、相关股权质押及担保、发行人报告期倒贷、个人卡支付等不规范行为，说明中国建材集团是否实际控制发行人，相关事项是否符合国资管理相关要求;(2)结合 2017 年获奖技术构成及专利权属情况、具体经营管理、采购和销售的关联交易、存在共同客户和供应商等，说明发行人的独立性及相关交易的必要性、公允性，说明是否对第二大股东鹰游集团存在依赖;(3)说明本次发行上市鹰游集团及其控制人的锁定期。请保荐代表人发表明确意见。

　　上市审核中心

　　2021 年 12 月 15 日