中国上市公司网讯 4月7日，浙江铖昌科技股份有限公司(以下简称“铖昌科技”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所主板上市。

　　据悉，铖昌科技本次发行的股票数量不超过2,795.35万股，不低于发行后总股本的25%。公司本次拟投入募集资金50,910.59万元，主要用于新一代相控阵T/R芯片研发及产业化项目、卫星互联网相控阵T/R芯片研发及产业化项目。

　　公开资料显示，铖昌科技主营业务为微波毫米波模拟相控阵T/R芯片的研发、生产、销售和技术服务，主要向市场提供基于GaN、GaAs和硅基工艺的系列化产品以及相关的技术解决方案。公司产品主要包含功率放大器芯片、低噪声放大器芯片、模拟波束赋形芯片及相控阵用无源器件等，频率可覆盖L波段至W波段。产品已应用于探测、遥感、通信、导航、电子对抗等领域，在星载、机载、舰载、车载和地面相控阵雷达中列装，亦可应用至卫星互联网、5G毫米波通信、安防雷达等场景。

发审委会议提出询问的主要问题

　　报告期内,发行人营业收入金额较小,客户集中度较高,主要客户为中国电科及航天科技下属单位,获取订单方式主要为预研项目招投标延续性采购等。请发行人代表:(1)说明获取新项目的方式,业务获取方式是否影响独立性,发行人是否具备独立面向市场获取业务的能力;预研项目招投标延续性采购是否能保持,原项目结束后发行人销售收入是否会大幅下降;(2)说明客户集中是否符合行业特性,与主要客户合作的历史、业务稳定性及可持续性,对第一大客户是否存在重大依赖,是否有被替代风险,与第一大客户的合作是否存在重大不利影响,相关风险是否充分披露;(3)说明销售定价原则及公允性,相关客户是否存在限价或降价要求,综合毛利率高于同行业可比公司的原因及合理性;(4)说明2021年上半年地面产品销售大幅增加、星载产品销售大幅降低的原因及合理性,报告期各期新增客户当期实现的销售收入,发行人主要产品销售是否存在持续下滑的风险;(5)说明第4季度销售占比大幅增加的原因及合理性,是否存在跨期确认收入的情况,是否存在放宽信用政策从而调节收入的情况;(6)结合在研项目的总需求、研发失败的可能性、项目已交付及待交付等情况,说明发行人业务及收入是否具有稳定性和可持续性,未来是否会出现报告期收入较低的情况,相关风险是否已充分披露。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　2、2017年郁发新先生通过技术转让形成的债权增资入股发行人,后将其持有的股份全部对外转让。请发行人代表说明:(1)与郁发新相关的技术及专利,发行人主要产品与该技术及专利的关联性;(2)郁发新多次股权转让的商业合理性及价格公允性;(3)郁发新控制的臻镭科技业务及产品与发行人的区别,客户及供应商是否与发行人存在重合及原因。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　3、报告期各期,发行人主要采购晶圆和辅料,晶圆采购金额及均价波动较大,主要供应商集中度较高,业务成本主要为材料成本。请发行人代表说明:(1)采购晶圆主要通过A供应商而非直接向晶圆生产商采购的原因及合理性,采购价格的公允性;(2)报告期各期毛利率不受晶圆价格变动影响的原因;(3)晶圆采购额与产品销售不匹配的原因及合理性,原材料消耗与产成品产出、销售量的配比关系,存货采购及消耗的合理性;(4)发行人对晶圆供应商的供货风险防范措施及有效性,能否满足募投项目新增采购需求。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2022年4月7日