中国上市公司网讯 10月29日，拓荆科技股份有限公司(以下简称“拓荆科技”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，拓荆科技本次拟公开发行股票数量为不超过3,161.9800万股，且不低于发行后总股本的25%。公司本次利用募集资金投资额100,029.65万元，主要用于高端半导体设备扩产项目、先进半导体设备的技术研发与改进项目、ALD 设备研发与产业化项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，拓荆科技主要从事高端半导体专用设备的研发、生产、销售和技术服务。公司聚焦的半导体薄膜沉积设备与光刻机、刻蚀机共同构成芯片制造三大主设备。公司主要产品包括等离子体增强化学气相沉积(PECVD)设备、原子层沉积(ALD)设备和次常压化学气相沉积(SACVD)设备三个产品系列，已广泛应用于国内晶圆厂 14nm 及以上制程集成电路制造产线，并已展开 10nm 及以下制程产品验证测试。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表结合报告期内销售价格折让、负毛利率、长库龄发出商品、验收周期加长等情况，说明对发出商品计提存货跌价准备的充分性。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.请发行人代表说明：(1)共青城盛夏引入不适格投资者，不再满足私募基金备案条件以及进入清算程序，是否对其合法持有发行人的股权及发行人的运作、公司治理构成重大影响;(2)共青城盛夏和润扬嘉禾之间的纠纷是否对发行人运作和公司治理构成重大影响，发行人是否已就该纠纷披露了完整的信息。请保荐代表人发表明确意见。

　　3.员工持股平台借款的还款方式表明相关持股安排实质上构成一项股票期权。请发行人代表：(1)结合股票期权的期限、预计波动率等因素，按期权定价模型量化分析该期权的公允价值，并匡算报告期内股份支付费用的金额;(2)按照市场利率匡算报告期内员工持股平台应承担的利息费用，并补充说明发行人未确认相应的职工薪酬费用是否符合企业会计准则的规定。请保荐代表人发表明确意见。

　　上市审核中心

　　2021 年 10 月 29 日