青岛海尔和尚荣医疗可转债上会通过
时间:2018/9/27 8:57:17点击数:次 作者:佚名 信息来源:证监会

  中国上市公司网讯 9月26日,证监会发布第十七届发审委2018年第151次会议审核结果公告称,青岛海尔股份有限公司和深圳市尚荣医疗股份有限公司可转债申请获通过。

第十七届发审委2018年第151次会议审核结果公告

  中国证券监督管理委员会第十七届发行审核委员会2018年第151次发审委会议于2018年9月26日召开,现将会议审核情况公告如下:

  一、审核结果

  (一)青岛海尔股份有限公司(可转债)通过。

  (二)深圳市尚荣医疗股份有限公司(可转债)通过。

  二、发审委会议提出询问的主要问题

  (一)青岛海尔股份有限公司

  1、发行人在参股42%的集团财务公司存贷款,各期末存款余额均远高于贷款余额。请发行人代表说明:(1)财务公司对发行人及下属企业从事存贷款业务在资金存贷、资金调配、业务流程、决策机制等方面的具体规定;(2)发行人与财务公司发生存贷款业务往来的具体情况,包括双方签署的《金融服务协议》的具体内容,双方对发行人在财务公司存贷款的金额限额、期限、存贷款利率、资金管理、资金调拨权限等方面的约定;(3)发行人报告期各期在财务公司存贷款发生额及余额情况、利率情况,报告期各期发行人在财务公司存贷款额差额、利息差额较大的原因,利率的公允性;(4)发行人将资金存放在财务公司是否存在安全隐患,报告期内是否存在发行人存放在财务公司的资金无法及时调拨、划转或收回的情形,保障发行人在集团财务公司存款安全性和独立性的具体安排;(5)发行人相关内部控制制度是否建立健全并有效执行,控股股东是否对发行人的资金安全做出承诺并充分披露。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

  (二)深圳市尚荣医疗股份有限公司

  1、发行人医院设计与建设等部分主营业务采用买方信贷模式。请发行人代表说明:(1)买方信贷商业模式的具体情况,会计处理是否符合企业会计准则的规定,相关对外担保是否存在重大风险,是否符合相关法律法规的规定;(2)应收账款周转率逐年下降的原因及合理性,坏账准备计提是否充分;(3)发行人目前是否存在流动性风险及应对措施。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

  2、请发行人代表说明目前在手PPP项目的具体运营模式、盈利方式等,是否履行必要的审批程序,PPP项目投资运营企业的出资结构、收益分配及其他权利义务约定,是否合法合规,是否存在潜在风险,相关的内部控制制度及执行情况。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

发行监管部

2018年9月26日