中国上市公司网讯 12月10日，南方电网综合能源股份有限公司(以下简称“南网能源”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所中小板上市。

　　据悉，南网能源本次拟公开发行股份不超过75,757.5757万股，且不低于本次发行后总股本的10%。公司本次拟使用募集资金金额156,577.08万元，主要用于建筑节能服务拓展项目、分布式光伏合同能源管理项目、生物质气化供热项目(河南长领食品有限公司生物质气化技术改造项目)、城市照明节能服务拓展项目、偿还银行贷款。

　　公开资料显示，南网能源主要从事节能服务，为客户能源使用提供诊断、设计、改造、综合能源项目投资及运营维护等一站式综合节能服务。公司根据客户所在行业特性、外部环境资源禀赋情况、客户自身经营特点和节能减排需求，通过整合先进节能环保技术，充分利用高效节能环保设备，转变客户用能来源、用能方式，在满足客户对各类能源(电、热、冷、蒸汽、压缩气体等)需求的同时，降低客户用能投资风险，提升客户能源使用效率、减少能源费用和碳排放，从而实现良好的经济效益和社会效益。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、报告期各期，发行人可再生能源发展基金补贴收入(以下称“补贴收入”)占营业收入总额比例较高。请发行人代表说明：(1)现有未进入补贴目录或清单的存量项目是否符合列入清单条件、补贴金额能否合理预计并收回;(2)发行人享有补贴收入是否具有持续性，相关补贴政策变化是否会对发行人生产经营造成重大影响，相关风险是否披露充分;(3)可再生能源补贴金额报告期内几乎未收到的原因及其合理性，相关应收账款坏账准备计提是否充分，并结合上述事项进一步说明确认可再生能源补贴的依据及是否满足收入确认的相关条件。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、报告期各期发行人关联交易占比较高。请发行人代表说明：(1)关联交易占比较高的原因，与同行业主要竞争对手如国网综合能源服务集团有限公司等是否存在重大差异，差异的原因及合理性;(2)发行人是否存在利用大股东影响获取业务的情况，是否存在对控股股东及关联方的重大依赖;(3)发行人与控股股东的关联交易的定价机制及其公允性，是否存在通过关联交易输送利益的情形;(4)关联方应收账款占比高于关联销售占比的原因及合理性;(5)发行人章程及相关内控制度对关联交易决策程序的规定是否符合上市公司关联交易相关规定。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、报告期各期,发行人综合毛利率高于行业平均水平，关联方与非关联方销售毛利率差异较大。请发行人代表：(1)说明发行人主营业务毛利率高于同行业可比公司的原因及合理性，是否具有可持续性;(2)说明关联方销售毛利率与非关联方毛利率差异较大的原因及合理性;(3)结合关联方项目获取方式不同的原因及合理性，说明两种方式获取项目毛利率差异较大的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2020年12月10日