中国上市公司网讯 11月10日，北京诺禾致源科技股份有限公司(以下简称“诺禾股份”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，诺禾股份本次公开发行股票的数量不超过4,020万股，占发行后股本比例不低于10%。公司本次使用募集资金投入金额50,398.63万元，主要用于基因测序服务平台扩产升级项目、基因检测试剂研发项目、信息化和数据中心建设项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，诺禾股份主要依托高通量测序技术和生物信息分析技术，建立了通量规模领先的基因测序平台，并结合多组学研究技术手段，为生命科学基础研究、医学及临床应用研究提供多层次的科研技术服务及解决方案;同时，基于在基因测序及其应用领域的技术积累，自主开发创新的基因检测医疗器械。公司构建了全球化的技术服务网络，在境内设有天津、南京中心实验室，在新加坡、美国、英国建立了本地化运营的实验室，于香港、新加坡、美国、英国、荷兰、日本等发达国家和地区设有子公司，业务覆盖全球六大洲超过 60 个国家和地区，实现对北美、欧洲、东南亚等本地科研需求的快速响应。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表：(1)结合在研产品的投入情况，说明如何在项目的管理及支出的会计核算等方面，准确区分研发支出与具体业务项目的成本; (2)结合未来业务发展规划及募集资金用途，说明未来在单分子测序技术、纳米孔测序技术等方面进行技术平台布局的具体情况。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.请发行人代表：(1)结合 2020 年最新经营数据，包括收入、毛利、经营性现金流量净额、产能利用率及在手订单情况，分析发行人能否如预期实现全年盈利，并预计全年经营性现金流量净额;(2)结合已签约订单对于 2020 年剩余期间及 2021 年全年的覆盖率，预计 2021 年度的经营状况;(3)分析说明若遭受包括被列入“实体清单”等方式的贸易制裁或限制对发行人业务的影响及发行人拟采取的应对举措。请保荐代表人发表明确意见。

　　3.请发行人代表说明：(1)发行人自整体变更设立股份公司以来，股票溢价发行形成的资本公积转增股本的情况以及相关股东是否按照国家税务总局的相关规定完成个人所得税的申报和缴纳，是否获得当地税务主管部门的书面确认;(2)实际控制人 2016 年与相关股东进行的股权转让及借款行为是否为一揽子交易，发行人及实际控制人是否存在相关税务风险，是否获得当地税务主管部门的书面认可，相关的信息披露是否真实、准确、完整，是否构成本次发行上市的障碍。请保荐代表人发表明确意见。

　　科创板股票上市委员会

　　2020 年 11 月 10 日