中国上市公司网讯 10月26日，杭州美迪凯光电科技股份有限公司(以下简称“美迪凯”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，美迪凯本次拟发行股份不超过100,333,334股，占发行后总股本的比例不低于25.00%。公司本次募集资金投入金额76,427.33万元，主要用于光学光电子元器件生产基地建设项目、研发中心建设项目。

　　公开资料显示，美迪凯主要从事各类光学光电子元器件的研发、制造和销售及提供光学光电子产品精密加工制造服务。公司经过多年深耕，在该领域积累了多项核心技术和丰富的经验，形成了集提供光学光电子元器件产品与精密加工制造服务为一体的完整业务体系。公司具备较强的承接国际高端光学光电子产业链业务能力。公司与京瓷集团、AMS、汇顶科技、舜宇光学、海康威视、富士康、佳能、尼康、松下、理光、索尼、AGC、基恩士、三星等知名企业建立了业务合作关系，并进入了苹果、华为等国际著名品牌的供应链。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.根据发行人申请文件，发行人在 2018 年实施了股权激励制度，但其参与员工在上市前及上市后三年内离职只能回收原出资成本和资金成本，无法获取股权公允价值的收益。请发行人代表说明：(1)员工在规定期限内离职，不能获取股权公允价值收益，上述期间是否构成等待期，以及股份支付费用未在上述期间内进行摊销的合理性;(2)如果股份支付费用在上述期间内进行摊销，对发行人财务报表的影响。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.请发行人代表结合对苹果、汇顶科技等客户的依存度分析，说明发行人的技术应用空间和行业发展空间是否存在瓶颈。请保荐代表人发表明确意见。

　　科创板股票上市委员会

　　2020 年 10 月 26 日