中国上市公司网讯 7月22日，盛德鑫泰新材料股份有限公司(以下简称“盛德鑫泰”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所创业板上市。

　　据悉，盛德鑫泰本次公开发行数量不低于发行后公司总股本的25%，且不超过2,500万股。公司本次募集资金使用金额34,977.00万元，主要用于盛德鑫泰新材料股份有限公司新建特种设备用不锈钢、合金钢无缝钢管制造项目，补充流动资金。

　　公开资料显示，盛德鑫泰主要从事各类工业用能源设备类无缝钢管的生产、研发和销售，产品主要应用于电站锅炉设备制造、石油炼化等行业，客户包括上海锅炉厂、哈尔滨锅炉厂、东方锅炉等国内大型电站锅炉制造企业以及中石化、中海油等大型石油炼化企业。公司生产的无缝钢管按照材质分类，主要包括合金钢钢管、不锈钢钢管和碳钢钢管;产品外径覆盖 16mm-159mm、长度覆盖 6m-18m 的各种型号。公司产品主要用于电站锅炉设备领域与石油炼化领域。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.发行人前五大客户集中度较高。请发行人代表说明：(1)2020 年 1-6 月大型电站锅炉和石油炼化等下游行业对无缝钢管的市场需求是否发生重大不利变化，是否对发行人持续经营能力产生不利影响;(2)与三大锅炉厂外其他锅炉厂的合作情况及持续开拓新客户的能力。请保荐人代表发表明确意见。

　　2.请发行人代表说明通过电商平台和招投标两种不同销售模式下对同一客户上海锅炉厂销售同类产品的定价原则是否一致，发行人与平台公司间是否属于实质上的购销交易，发行人与上海锅炉厂同一时期两种销售模式并存的商业合理性，相关商品销售在两种模式下分配的原则及毛利率差异情况，双方是否存在利益输送情形。请保荐人代表发表明确意见。

　　3.发行人 2019 年新增印度大型国有电站锅炉制造公司 BHEL 公司为当年第六大客户，销售金额 4,063.38 万元。请发行人代表结合目前国际政治形势补充说明发行人与 BHEL 公司合作是否具有可持续性及稳定性，发行人与 BHEL 的后续合作计划及订单情况。请保荐人代表发表明确意见。

　　4.请发行人代表说明报告期内,碱喷淋废气处理设施的构成变化及新增设备的采购价格，说明报告期内发行人产品的产量与各种酸、碱的采购量、使用量对应关系及匹配情况，发行人对于环境保护是否建立了管理制度并得到有效执行。请保荐人代表发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核中心

　　2020 年 7 月 22 日