中国上市公司网讯 5月29日，昆山龙腾光电股份有限公司(以下简称“龙腾光电”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，龙腾光电本次公开发行股份数量不超过33,333.34万股，且占发行后总股本的比例不低于10%。公司本次拟投入募集资金150,000.00万元，主要用于 IGZO 金属氧化物面板生产线技改项目。

　　公开资料显示，龙腾光电是国内知名的液晶显示面板制造商，主要从事薄膜晶体管液晶显示器(TFT-LCD)的研发、生产与销售，公司产品主要应用于笔记本电脑、手机、车载和工控显示系统等终端产品。龙腾光电作为国内第一批投建 TFT-LCD 生产线的企业之一，持续深耕中小尺寸显示领域，聚焦以笔记本电脑、手机为代表的消费显示市场，并积极布局以车载、工控等为代表的专业显示市场。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.根据申请文件，发行人现仅有一条第 5 代 a-Si 面板生产线，显示技术单一，与同行业可比公司相比规模较小。请发行人代表：(1)说明 a-Si 与 LTPS 和 AMOLED 是否具有竞争优势，发行人主要基于业务定位未进行高世代产线升级，发行人拟将募集资金全部用于 IGZO 金属氧化物面板生产线技改项目的合理性。(2)结合笔电、手机、车载面板等中小尺寸产品细分市场说明发行人技术、生产线、产品等是否存在短期被替代的风险。请保荐代表人说明相关风险揭示是否充分。

　　2.请发行人代表说明：(1)奇景光电从发行人收购彩优微第二阶段股权相关安排的合理性。(2)发行人未将彩优微列入发行人合并报表范围是否符合会计准则的规定，如报告期末对该公司合并报表对发行人主要财务指标的影响，彩优微 2017-2019 年是否存在大额亏损和需支付的大额负债，是否替发行人承担了账外费用。(3)2017-2019 年彩优微是否存在重大违法行为或重大不规范事项，其股权是否存在第三方权利限制等情形。(4)未来是否有将彩优微股权转回发行人的计划或安排。请保荐代表人就上述事项发表明确意见。

　　科创板股票上市委员会

　　2020 年 5 月 29 日