中国上市公司网讯 10月17日，深圳科安达电子科技股份有限公司(以下简称“科安达”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所中小板上市。

　　据悉，科安达本次发行的股份数量为4,408万股，占发行后总股本的25%。公司本次拟使用募集资金45,449万元，主要用于自动化生产基地建设项目、轨道交通智能监测诊断系统开发项目、产品试验中心建设项目、营销网络建设项目以及补充营运资金。

　　公开资料显示，科安达主要围绕轨道交通领域提供产品、服务和系统解决方案。目前公司的产品主要有轨道交通信号计轴系统、铁路站场综合防雷系统、信号监测防雷分线柜、道岔融雪系统等产品及相关解决方案，同时为轨道交通领域客户提供工程建设和系统集成服务。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、报告期内，发行人产品原材料主要来自德国提芬巴赫公司。请发行人代表说明：(1)与提芬巴赫的合作历史，目前合作协议的主要内容;发行人未按合同约定代理销售提芬巴赫产品，而是采购其零配件生产、销售自主品牌产品，甚至自主研发竞品，对方是否知情;是否存在被追究违约责任的风险，是否影响双方合作关系的稳定性，对未来持续盈利能力是否构成重大不利影响;(2)向提芬巴赫采购零配件的具体类别，是否均属于核心部件，定价机制及价格的公允性，提芬巴赫与备选供应商在产品性能、价格等方面的优劣势比较，备选供应商产品与发行人现有产品及技术兼容性，替换供应商对生产经营的具体影响，是否需要重新履行相关测试、认证手续，发行人对提芬巴赫是否存在重大依赖;(3)提芬巴赫技术授权协议的主要内容，发行人自主研发的核心部件、KAZ计轴系统与提芬巴赫产品的区别与联系，技术上是否存在关联或依赖，是否涉及使用其授权技术或相关配件，是否存在潜在技术纠纷;自主研发产品的相关测试、认证情况，未来产业化应用的具体安排及风险。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

　　2、近年来，我国对轨道交通的建设及投资有所限制及放缓;同时，取消了轨道交通设备制造等领域的外资准入限制。请发行人代表：(1)结合在建或已批准的城市轨道项目、计轴系统的保有量及替换周期、报告期内设备大修和更新改造的比例、期末在手订单情况等，说明计轴系统未来的市场容量和前景，发行人收入增长的可持续性;(2)说明取消轨道交通设备制造等领域外资准入限制对未来市场竞争格局的影响，对发行人持续盈利能力是否构成重大不利影响。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

　　3、报告期内，发行人应收账款余额持续增长。请发行人代表说明：(1)计轴系统应收账款占其收入的比重逐年增加且绝对值较高的原因及合理性，与同行业可比公司情况是否一致;(2)在发货签验时点确认收入时相关风险报酬是否已经转移，是否符合企业会计准则的规定;(3)各期末应收账款的逾期情况及原因、截至目前的期后回款情况，是否存在重大回款风险;(4)账龄计算是否准确，账龄结构是否合理，相关内部控制制度是否健全有效;部分账龄段应收账款的坏账计提比例低于同行业可比公司的原因及合理性，坏账计提是否充分、合理。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2019年10月17日