中国上市公司网讯，9月11日，深圳市隆利科技股份有限公司(以下简称“隆利科技”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所创业板上市。

　　据悉，隆利科技首次公开发行A股不超过1,816.53万股，且不低于发行后总股本的25%。公司本次拟使用募集资金主要用于惠州市隆利中尺寸LED背光源生产基地项目以及隆利光学研发中心。

　　公开资料显示，隆利科技的主营业务为背光显示模组的研发、生产和销售。公司生产的背光显示模组可应用于智能手机、平板电脑、数码相机、车载显示器、医用显示仪、工控显示器等领域。目前，公司95%以上的背光显示模组产品最终应用于智能手机。公司自成立以来一直专注于背光显示模组的研发和生产，依托自主知识产权的核心技术以及多年的生产实践，已逐步发展为国内研发实力较强、生产规模较大的重要背光显示模组企业之一，在行业内具有较高的知名度。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、报告期发行人营业收入逐年上升，净利润波动幅度较大，主营业务毛利率逐年提升。请发行人代表说明：(1)报告期净利润变动趋势与营业收入不相匹配的原因及合理性;(2)报告期发行人主营业务毛利率的影响因素、持续上升原因及合理性，是否与同行业可比公司变化趋势一致。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

　　2、发行人各期经营性现金流量净额变动较大，资产负债率高于同行业可比公司，流动比率与速动比率均低于同行业可比公司。请发行人代表说明：(1)报告期内各期经营性现金流量净额波动较大，且与当期净利润不匹配的原因及合理性;(2)报告期内经营性现金流量净额变化趋势是否与同行业可比公司存在重大差异;(3)当前财务结构是否存在重大风险，是否足以支撑发行人日常经营与持续发展。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

　　3、发行人产品集中于背光显示模组，而OLED技术已实现在手机上快速应用。请发行人代表说明：(1)技术优势和核心竞争力及其可持续性;(2)OLED屏幕(不需要背光模组)在手机中快速推广对发行人的产品结构和持续盈利能力的影响，以及发行人应对措施;(3)市场占有率和行业地位。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

　　4、2014年9月，发行人以象征性价格收购员工设立的隆晟泰和创兴盛两家公司，并将其业务合并至发行人体系。请发行人代表说明：(1)发行人以象征性价格受让员工持有的隆晟泰和创兴盛公司股权的合理性和公允性，相关员工利益是否受损;(2)上述员工持股是否为其真实意思表示，是否存在受托代持、利益输送或者其他利益安排;(3)隆晟泰、创兴盛为发行人提供担保是否合法合规，是否存在其他对外担保行为。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

　　5、请发行人代表说明：(1)深圳市德仓科技有限公司相关诉讼进展情况，对本次发行的影响;(2)香港子公司宝隆高科与银行租赁协议的具体内容，协议执行情况。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

发行监管部

2018年9月11日