中国上市公司网讯，6月5日，北京康辰药业股份有限公司首发申请获证监会通过，公司将登陆上交所上市。

　　据悉，康辰药业本次公开发行新股数量不超过4000万股，发行后总股本不超过16,000万股。公司本次拟使用募集资金162,977.00万元主要用于创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目、品牌建设及市场推广项目、盐酸洛拉曲克原料药产能建设项目、国家一类新药尖吻蝮蛇血凝酶新增生产线项目以及补充流动资金。

　　公开资料显示，康辰药业是一家以创新药研发为核心、以临床需求为导向，集研发、生产和销售于一体的创新型制药企业。目前公司在产产品和在研产品主要专注于血液、肿瘤等市场空间较大的领域。

　　在研发方面，公司坚持创新、突出新特，以新药创制为鲜明特色;公司在产产品和在研产品包括多个国家一类新药，获得了 42 项国内、国际发明专利，并获得了“国家 863 计划”、“国家火炬计划”、国家专利优秀奖等多项荣誉。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、报告期内，发行人向蒙山亚伦湾采购蛇毒作为原材料，并与英力达存在多笔技术开发合作交易。请发行人代表说明：(1)首次申报时遗漏披露关联方蒙山亚伦湾、英力达及其关联交易的原因;(2)发行人与上述关联方的关联交易披露是否充分，相关关联交易是否合理、必要，交易定价是否公允;(3)蒙山亚伦湾、北京英力达是否实际受发行人控制，是否存在股权代持，与发行人是否存在利益关系或潜在利益安排，与发行人是否存在除刘鑫婷担任董事以外的关联关系;(4)除蒙山亚伦湾、北京英力达外，报告期内关联方披露是否完整，关联交易披露是否充分，有无其他应披露未披露的关联交易情况。请保荐代表人发表核查意见。

　　2、发行人报告期内主营业务收入来自于单一产品“苏灵”。请发行人代表：(1)结合行业地位、市场容量、产品功效等情况，并与同类产品对比分析，说明“苏灵”是否存在短期内被替代的重大风险;(2)结合产品自身定价机制、现有招投标等相关医药定价政策机制的变化情况进一步说明“苏灵”现行价格的可持续性，未来是否存在价格大幅下降的风险;(3)针对产品结构单一、现有医药行业政策变化情况说明是否会对发行人的持续盈利能力造成重大不确定影响，相关风险是否已在招股说明书中充分揭示。请保荐代表人发表核查意见。

　　3、发行人披露，公司主要产品“苏灵”实行以销定产的生产模式。2016年“苏灵”销量下降导致产品产量下降、产能利用率下降，2016年生产批次及生产领料量明显高于2015年和2017年;2017年度质检领用精毒又明显高于2015年和2016年。请发行人代表结合辅料领用、水电汽耗用情况、生产成本结构情况等说明：(1)产品产量与主要原材料领用不匹配的原因及合理性;(2)实际生产情况与以销定产原则不一致的原因及合理性;(3)2017年度质检领用精毒大幅增加的原因及合理性，是否存在产品质量方面的重大问题，相关信息披露是否真实、准确与完整。请保荐代表人发表核查意见。

　　4、报告期内，发行人销售费用主要是宣传推广费。学术推广费是宣传推广费的主要构成，宣传推广活动主要由推广服务商组织实施。请发行人代表说明：(1)2017年度宣传推广费大幅增加的主要原因;(2)学术推广活动交由专业市场推广服务公司组织的原因，是否还存在下级推广服务商，各层级学术推广服务商与发行人、发行人董监高及其控制的公司或关联方是否存在关联关系、报告期是否存在资金往来或业务往来，费用发生的时间、内容、性质、支付对象及其金额是否真实、准确、完整，是否涉及商业贿赂问题。请保荐代表人发表核查意见。

　　5、报告期内发行人毛利率高，销售费用波动明显。请发行人代表说明：(1)报告期毛利率较高，且毛利率变化趋势与同行业可比公司不一致的原因及合理性;(2)2016年度销售费用低于2015年度，2015年度和2016年度销售费用率低于同行业可比公司平均水平、2017年度高于同行业可比公司平均水平的原因及合理性;(3)“两票制”对发行人销售模式及毛利率、销售费用的影响是否与对同行业可比公司的影响一致。请保荐代表人发表核查意见。