中国上市公司网讯 6月16日，北京凯腾精工制版股份有限公司(以下简称“凯腾精工”或公司)精选层挂牌申请获全国股转公司通过，公司将登陆新三板精选层挂牌。

　　据悉，凯腾精工本次公司拟公开发行不超过1,300万股，不低于发行后股本总额的25.00%。公司本次拟投入募集资金金额4,300万元，主要用于图文制作自动化及全流程管理项目、偿还银行贷款、补充流动资金。

　　公开资料显示，凯腾精工的主营业务为印刷行业中重要耗材凹印印版的研发、生产和销售。公司自成立以来一直专注于凹印印版相关技术的研发，经过多年的发展，现已发展为国内颇具影响力的凹印印版生产企业，凭借先进的生产技术、先进设备、高效的生产组织能力、严格的质量控制体系和出色的全程客服模式，在行业内形成了良好的口碑。公司利用自己在行业内的知名度和对行业的深入理解，为客户提供质量可靠的产品，以保持公司稳定的盈利能力。

审议会议提出问询的主要问题

　　1.2018-2020 年，发行人营业收入分别为 32,823.96 万元、34,089.40 万元、34,794.66 万元，综合毛利率分别为 46.92%、47.74%、44.57%，归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润分别为 1,718.97 万元、2,809.76 万元、 3,158.75 万元。发行人 2020 年营业收入较 2019 年略有上升，2020 年毛利率较 2019 年下降。公开发行说明书披露毛利率下降主要由于运输费 2020 年计入主营业务成本，扣除运输费影响后毛利率上升。部分类别产品扣除运输费影响后毛利率上升的原因包括固定资产到期、折旧摊销减少。2018-2020 年机器设备账面原值本期增加额分别为 3,211 万元、 3,521 万元、1,688 万元。机器设备每年折旧金额较为平稳。 2018-2020 年现金流量表中构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为 1,950 万元、2,164 万元、2,332 万元。请发行人说明：(1)报告期内收入增幅较小的原因，是否存在影响收入持续增长的情形。(2)2020 年度在毛利率下降的情况下归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润较 2019 年度增加的原因及合理性。(3)固定资产增加及报废、提足折旧等对折旧费用和毛利率的综合影响。(4)购置固定资产与现金流量的匹配关系。请保荐机构及申报会计师核查并发表意见。

　　全国股转公司

　　2021 年 6 月 16 日