中国上市公司网讯 10月29日，明光浩淼安防科技股份公司(以下简称“浩淼科技”或公司)精选层挂牌申请获全国股转公司通过，公司将登陆新三板精选层挂牌。

　　据悉，浩淼科技本次拟向不特定对象公开发行人民币普通股不超过2,210万股，不低于发行后总股本的25.00%。公司本次募集资金金额16,343.00万元，主要用于智能应急消防救援装备产业化项目、消防车制造基地智能化与信息化升级项目、研发中心建设项目。

　　公开资料显示，浩淼科技是一家主要从事消防应急救援装备研发、生产、销售以及相关技术服务的企业。自成立以来，公司一直致力于为国家综合性消防救援队、政府专职消防队以及石油、化工、电力、煤炭、机场等单位专职消防队提供罐类、举高及特种类消防车产品。同时，公司还积极拓展真火模拟训练装备等其他公共安全与应急救援装备业务。公司产品销往国内 30 多个省、自治区、直辖市，目前已有 60 多项产品列入工信部公告，60 多个单元获得产品认证。

审议会议提出问询的主要问题

　　1.关于业务经营与业绩。(1)根据公开发行说明书，发行人 2020 年度对中石化、中石油销售收入将大幅下降，此外 2020 年 7-9 月实现销售 7,953.66 万元，大幅低于 2019 年同期水平，整体销售收入和净利润波动较大，毛利率持续下降。请发行人说明销售收入同比大幅下滑的具体原因以及应对措施，包括今后的发展战略，并解释其业绩稳定性和可持续性问题。(2)发行人所属为充分竞争行业，消防应急救援装备制造行业并购行为突出，部分资金实力雄厚的大企业通过并购其他消防车生产企业从而做大做强，提高市场份额，同时，根据公开发行说明书，不管是公司还是同业，报告期内消防车业务毛利率逐年降低，并且趋势明显。基于发行人消防车业务占收入比例达 90%以上，且毛利率呈下降趋势的情况，请发行人说明将采用哪些具体措施提高公司竞争力，维护下游客户的稳定性，保持持续经营能力。

　　2.关于财务规范性。(1)关于销售收入确认。发行人 2017- 2019 年第四季度收入占比较大均超过 33%，请发行人结合业务情况说明其合理性，是否存在年末大额集中签订销售合同并完成交付验收的情形。请保荐机构及申报会计师说明核查程序。(2)关于参股企业投资核算。发行人参股两家银行明光农商行和明光民丰银行，入股时间较早，投资成本 2,000 万元，2020 年起作为其他权益投资工具按公允价值计量，但公允价值与其初始成本保持一致。请保荐机构及申报会计师结合两家参股公司的情况说明公允价值与成本一致的合理性以及是否存在潜在减值风险。

　　3.关于宣传费、招投标服务费。(1)发行人 2017 年度、 2018 年度、2019 年度和 2020 年 1-6 月宣传会展费分别 225.77 万元、261.67 万元、375.46 万元、13.07 万元。请发行人进一步说明宣传费的具体内容、变动的具体原因。(2)发行人 2017 年度、2018 年度、2019 年度和 2020 年 1-6 月招投标费用金额分别为 327.26 万元、155.12 万元、545.42 万元和 128.24 万元。请发行人说明招投标服务费的合同主体及其结算模式并请说明其合理性。请保荐机构、发行人律师、申报会计师进一步补充核查宣传会展费、招投标服务费真实性，说明核查核查方法并发表明确意见。

　　全国股转公司

　　2020 年 10 月 29 日